Некоммерческая организация Кредитный потребительский кооператив граждан "Актив" ИНН:0105044277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72619142 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4508100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года451645164516
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года451645164516
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4959745164516
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года451645164516
12103 Запасы на конец отчетного года137100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7982902394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2902394218
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года222267029976376
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года702997637671418
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116101212710274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12127102743670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года360058532887044
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года853288704475306
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года856028984491560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года898449156079822
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года751469965516
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года699655164714
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года377552210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года522143120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11289122179828
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1221798288345
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4846154967980
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года549679802695
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4846154967980
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года549679802695
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года249352240780601
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года224078060167674
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года917253151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2531511108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года258522266080752
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года226608075268782
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года856028984491560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года898449156079822
23203 Проценты к получению за отчетный год176012169518620
23204 Проценты к получению за предыдущий год216951862012780
23303 Проценты к уплате за отчетный год125411439211969
23304 Проценты к уплате за предыдущий год143921196911034
23403 Прочие доходы за отчетный год3596241470
23404 Прочие доходы за предыдущий год241470390
23503 Прочие расходы за отчетный год817169736548
23504 Прочие расходы за предыдущий год697365481741
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год485571573
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год571573395
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год571573395
24603 Прочее за отчетный год48500
61003 Остаток средств на начало отчетного года138200
62103 Вступительные взносы за отчетный год2600
62153 Членские взносы за отчетный год176300
62503 Прочие за отчетный год25600
62003 Поступило средств - всего за отчетный год204500
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год800
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год800
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год289800
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год220800
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год6300
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год4400
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год44200
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год4800
63263 прочие за отчетный год9300
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год1100
63503 Прочие за отчетный год33300
63003 Использовано средств - всего за отчетный год325000
64003 Остаток средств на конец отчетного года17700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Некоммерческая организация Кредитный потребительский кооператив граждан Актив

Прибыль

Прибыль Некоммерческая организация Кредитный потребительский кооператив граждан Актив

Чистые активы

Чистые активы Некоммерческая организация Кредитный потребительский кооператив граждан Актив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (85602) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Некоммерческая организация Кредитный потребительский кооператив граждан Актив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Некоммерческая организация Кредитный потребительский кооператив граждан Актив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Некоммерческая организация Кредитный потребительский кооператив граждан Актив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Некоммерческая организация Кредитный потребительский кооператив граждан Актив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Некоммерческая организация Кредитный потребительский кооператив граждан Актив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Некоммерческая организация Кредитный потребительский кооператив граждан Актив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Некоммерческая организация Кредитный потребительский кооператив граждан Актив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Некоммерческая организация Кредитный потребительский кооператив граждан Актив

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.41

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.152

Индекс Альтмана Z = 2.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Некоммерческая организация Кредитный потребительский кооператив граждан Актив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (2.22), коэффициент текущей ликвидности (2.28), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Некоммерческая организация Кредитный потребительский кооператив граждан Актив

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить