Общество с ограниченной ответственностью "Межрегиональный связьстрой" ИНН:0105044527 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72619366 ОКВЭД:74.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25398128
11504 Основные средства на конец предыдущего года398128298
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года253980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3981280
12103 Запасы на конец отчетного года1327200113796
12104 Запасы на конец предыдущего года2001137960
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года239000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4614298736257419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2987362574197768
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2304572411960
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4572411960239
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6410544560490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5445604991750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6435548460579303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5484605793038321
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1504000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3518000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1564357835633292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3578356332922984
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4871190624945700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1906249457005167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4871190624940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1906249460110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6435548460579303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5484605793038321
21103 Выручка за отчетный год81116893147788824
21104 Выручка за предыдущий год689314778882421208
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57596827144078672
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год682714407766920983
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2352663710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6637111550
22203 Управленческие расходы за отчетный год1738000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год614663710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6637111550
23503 Прочие расходы за отчетный год251842321605
23504 Прочие расходы за предыдущий год423276953
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1904243390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год243393860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11096877
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9687842
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-201415271308
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15271308170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2014000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный связьстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный связьстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный связьстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2014)/Стоимость активов (6435) = -31.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный связьстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (614)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5759+0+1738) = 8.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный связьстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (614)/Выручка (8111) = 7.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный связьстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2014)/Выручка (8111) = -24.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный связьстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный связьстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный связьстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный связьстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный связьстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.239

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.296

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.321

Индекс Альтмана Z = -1.105

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный связьстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (7.57%), рентабельность компании (-24.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный связьстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить