Общество с ограниченной ответственностью "Вип-мастер" ИНН:0105044799 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72619708 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262727
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года272714
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года238
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года381
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года283035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303515
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303515
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-394-403-424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-403-424-481
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-384-393-414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-393-414-471
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года412423449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года423449486
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года412423449
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года423449486
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303515
21103 Выручка за отчетный год564629701
21104 Выручка за предыдущий год629701667
21203 Себестоимость продаж за отчетный год547599641
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год599641715
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год173060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3060-48
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год173060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3060-381
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год173065
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3065-381
24603 Прочее за отчетный год898
24604 Прочее за предыдущий год989
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2157-390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год92157
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2157-390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вип-мастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вип-мастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вип-мастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (28) = 32.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вип-мастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (547+0+0) = 3.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вип-мастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (564) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вип-мастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (564) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вип-мастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вип-мастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вип-мастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вип-мастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -13.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вип-мастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -13.714

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.321

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.607

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.932

Индекс Альтмана Z = -85.817

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вип-мастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-13.71), рентабельность продукции (3.01%), рентабельность компании (1.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вип-мастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить