Открытое акционерное общество "Адыгейское ипотечное агентство" ИНН:0105045070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72620286 ОКВЭД:65.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1242141174842
12104 Запасы на конец предыдущего года4214117484235
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9699752255616022
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7522556160225233
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года102115212893019703
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года521289301970321423
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3603476349407
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34763494071363
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года30000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20312166311895730974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16631189573097428054
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20312166311895730974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16631189573097428063
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10378103781037810378
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10378103781037810378
13603 Резервный капитал на конец отчетного года627627627606
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года627627606519
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1179-625-76322
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-625-7632287
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9826103801024211006
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10380102421100610984
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7439433866398301
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года43386639830110213
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4949490
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года494900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7488438766888301
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года43876688830110213
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5811161106411188
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11611064111886125
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2417703963479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года703963479741
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29981864202711667
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18642027116676866
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20312166311895730974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16631189573097428063
21103 Выручка за отчетный год3865455156857055
21104 Выручка за предыдущий год4551568570557822
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3865455156857055
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4551568570557822
22203 Управленческие расходы за отчетный год4303509261426803
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5092614268037908
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-438-541-457252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-541-457252-86
23203 Проценты к получению за отчетный год1415119413802076
23204 Проценты к получению за предыдущий год1194138020761779
23303 Проценты к уплате за отчетный год937110018322684
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1100183226841403
23403 Прочие доходы за отчетный год74749585941
23404 Прочие доходы за предыдущий год749585941674
23503 Прочие расходы за отчетный год231130365509
23504 Прочие расходы за предыдущий год130365509771
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-117172-68976
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год172-68976193
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год342554106
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-117138-76322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138-7632287
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-117138-76322
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год138-7632287
32003 Величина капитала на 3110378103781037810378
32006 Величина капитала на 31627627606519
32007 Величина капитала на 31-625-7632287
32008 Величина капитала на 3110380102421100610984
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2138022
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2138022
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2138022
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2138022
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))556076387
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)556076387
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11707630
33218 Убыток (ИТОГО)11707630
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4070087
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4070087
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32000
33278 Дивиденды (ИТОГО)32000
33003 Величина капитала на 3110378103781037810378
33006 Величина капитала на 31627627627606
33007 Величина капитала на 31-1179-625-76322
33008 Величина капитала на 319826103801024211006
36003 Чистые активы на 319826103801024211006
36004 Чистые активы на 3110380102421100610984
41103 Поступления – всего за отчетный год66457140628788141995
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3810508558327437
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год2835502985546876
41203 Платежи – всего за отчетный год36916797027831146380
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год230101814781405
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3461321532053921
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год29543436957-4385
43103 Поступления – всего за отчетный год28367374892834389855
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20476374892834389855
43193 Прочие поступления за отчетный год7891000
43203 Платежи – всего за отчетный год34437391984012986426
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год32000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год9383391984012986426
43293 Прочие платежи за отчетный год25022000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6070-1709-117863429
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-31163127-58-956

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Адыгейское ипотечное агентство

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Адыгейское ипотечное агентство

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Адыгейское ипотечное агентство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-117)/Стоимость активов (20312) = -0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Адыгейское ипотечное агентство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4303) = -10.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Адыгейское ипотечное агентство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-438)/Выручка (3865) = -11.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Адыгейское ипотечное агентство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-117)/Выручка (3865) = -3.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Адыгейское ипотечное агентство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Адыгейское ипотечное агентство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Адыгейское ипотечное агентство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Адыгейское ипотечное агентство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Адыгейское ипотечное агентство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.937

Индекс Альтмана Z = 6.703

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Адыгейское ипотечное агентство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (3.36), коэффициент текущей ликвидности (3.37), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-11.33%), рентабельность компании (-3.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Адыгейское ипотечное агентство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить