Общество с ограниченной ответственностью "Майкоп Радио Ком" ИНН:0105045295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72622925 ОКВЭД:71.34.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года172244320
11504 Основные средства на конец предыдущего года244320346
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года172244320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года244320346
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100315601006
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15601006350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161213982999
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года139829991566
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года261529584005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года295840051916
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года278732024325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года320243252262
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года264230534167
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года305341672108
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265230634177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года306341772118
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1391180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года420118
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года93030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года135139148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139148144
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года278732024325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года320243252262
21103 Выручка за отчетный год396039603960
21104 Выручка за предыдущий год396039603515
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109225181028
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год251810282052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год286814422932
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144229321463
22203 Управленческие расходы за отчетный год86058491
22204 Управленческие расходы за предыдущий год58491501
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200813842214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13842214759
23504 Прочие расходы за предыдущий год34720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год200813812167
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13812167739
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год105139108
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год139108108
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год190312422059
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12422059631
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год190312422059
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12422059631

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Радио Ком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Радио Ком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Радио Ком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1903)/Стоимость активов (2787) = 68.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Радио Ком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2008)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1092+0+860) = 102.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Радио Ком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2008)/Выручка (3960) = 50.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Радио Ком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1903)/Выручка (3960) = 48.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Радио Ком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Радио Ком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Радио Ком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Радио Ком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Радио Ком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.683

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.72

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.644

Индекс Альтмана Z = 33.746

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Радио Ком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.94), коэффициент быстрой ликвидности (19.37), коэффициент текущей ликвидности (19.37), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (50.71%), рентабельность компании (48.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Майкоп Радио Ком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить