Общество с ограниченной ответственностью "Виктория" ИНН:0105045320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72620665 ОКВЭД:21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года108214071840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года108216201840
12103 Запасы на конец отчетного года1546510149
12104 Запасы на конец предыдущего года5101491493
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1683749
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3749101
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63542
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5421
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1777552240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5522401595
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177716341860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года163418603435
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15939221387
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года92213872471
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16039321397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93213972481
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года395381463
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года395381463
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17430782
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30782491
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17430782
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30782491
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177716341860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года163418603435
21103 Выручка за отчетный год1180734972287
21104 Выручка за предыдущий год349722870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1101734272135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342721350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79070152
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год701520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год35400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год790-284152
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2841520
23404 Прочие доходы за предыдущий год5900
23504 Прочие расходы за предыдущий год8200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год790-307152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3071520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1193523
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год671-342129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3421290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год671-342129
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3421290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (671)/Стоимость активов (1777) = 37.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (790)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11017+0+0) = 7.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (790)/Выручка (11807) = 6.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (671)/Выручка (11807) = 5.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.902

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.378

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.445

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.213

Х5 = Выручка/Активы = 6.644

Индекс Альтмана Z = 12.85

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (10.21), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (6.69%), рентабельность компании (5.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить