Общество с ограниченной ответственностью "Металл Конструкция" ИНН:0105045383 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72620777 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10928118191694
11504 Основные средства на конец предыдущего года118191694316
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10928118191694
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года118191694316
12103 Запасы на конец отчетного года162511140410810
12104 Запасы на конец предыдущего года114511081011165
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11470532714994
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5278149945314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53512513106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125131062461
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282561798228910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года179802891018940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года391842980130604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года297993060419256
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года144621078215835
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года107871583515522
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144721079215845
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107971584515532
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9706105796639
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10579663995
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9706105796639
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10579663995
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30532719
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1500681257793
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года811877933610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1500684308120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года842381203629
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года391842980130604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года297993060419256
21103 Выручка за отчетный год645063912555549
21104 Выручка за предыдущий год390845554946594
21203 Себестоимость продаж за отчетный год521163597246497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год359254649729339
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1239031539052
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3159905217255
22103 Коммерческие расходы за отчетный год904385869161
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год858691613917
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3347-5433-109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5427-10913338
23203 Проценты к получению за отчетный год1100
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1307139763
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1397630
23403 Прочие доходы за отчетный год281733841927
23404 Прочие доходы за предыдущий год33841927881
23503 Прочие расходы за отчетный год5731161905
23504 Прочие расходы за предыдущий год1162905898
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4285-4597850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-459285013321
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4560503
24603 Прочее за отчетный год6104560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3675-5053313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-504831312818
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3675-5053313
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-504831312818

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Металл Конструкция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Металл Конструкция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Металл Конструкция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3675)/Стоимость активов (39184) = 9.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Металл Конструкция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52116+9043+0) = 5.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Металл Конструкция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3347)/Выручка (64506) = 5.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Металл Конструкция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3675)/Выручка (64506) = 5.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Металл Конструкция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл Конструкция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл Конструкция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл Конструкция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Металл Конструкция

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.586

Х5 = Выручка/Активы = 1.646

Индекс Альтмана Z = 2.549

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.549<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Металл Конструкция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (5.19%), рентабельность компании (5.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Металл Конструкция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить