Общество с ограниченной ответственностью "Феникс Ломбард" ИНН:0105045418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72620820 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17212519
12104 Запасы на конец предыдущего года21251921
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года224362556
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24365772364
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8568397810
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года83978119790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54555759
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55575958
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92991712990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года917129926340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92991712992635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года917129926352447
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6608428300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84283012330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6708528401243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8528401243626
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25965459843
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года654598431477
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года259654590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6545913920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92991712992635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года917129926352447
21103 Выручка за отчетный год4687434758326387
21104 Выручка за предыдущий год4347583263874824
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3858348348045595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3483480444694452
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82986410280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год864102819180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7978259550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год82595511260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3239730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39737920
23503 Прочие расходы за отчетный год6665
23504 Прочие расходы за предыдущий год66510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2633670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33677870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5728170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год72815793
24603 Прочее за отчетный год1414150
24604 Прочее за предыдущий год1415130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71224617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1224617269
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год712240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12246170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Феникс Ломбард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Феникс Ломбард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Феникс Ломбард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (929) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Феникс Ломбард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3858+797+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Феникс Ломбард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (4687) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Феникс Ломбард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (4687) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Феникс Ломбард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс Ломбард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс Ломбард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс Ломбард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Феникс Ломбард

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.721

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.587

Индекс Альтмана Z = 7.66

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Феникс Ломбард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Феникс Ломбард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить