Общество с ограниченной ответственностью "Адыгеяавтотранс" ИНН:0105045513 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72620955 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13500
12103 Запасы на конец отчетного года78600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года482762821208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года628212080
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года392000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года483455932728
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года559327280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14367118753936
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1187539360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14502118753936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1187539360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года211211211
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2112110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64873495-514
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3495-5140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67083716-293
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3716-2930
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года55989190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года779425613310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года256133100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года779481594229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года815942290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14502118753936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1187539360
21103 Выручка за отчетный год48648253057687
21104 Выручка за предыдущий год2530576870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44573204747924
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2047479240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40754831-237
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4831-2370
22203 Управленческие расходы за отчетный год45720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40304824-257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4824-2570
23203 Проценты к получению за отчетный год1500
23303 Проценты к уплате за отчетный год976919
23304 Проценты к уплате за предыдущий год69190
23403 Прочие доходы за отчетный год140030
23503 Прочие расходы за отчетный год6367311
23504 Прочие расходы за предыдущий год73110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34524682-257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4682-2570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год450673243
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6732430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30024009-500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4009-5000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30024009-500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4009-5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтотранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтотранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтотранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3002)/Стоимость активов (14502) = 20.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтотранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4030)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44573+0+45) = 9.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтотранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4030)/Выручка (48648) = 8.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтотранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3002)/Выручка (48648) = 6.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтотранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтотранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтотранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтотранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтотранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.861

Индекс Альтмана Z = 6.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтотранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (8.28%), рентабельность компании (6.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Адыгеяавтотранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить