Общество с ограниченной ответственностью"Майкопский завод кранов и манипуляторов" ИНН:0105045601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72621191 ОКВЭД:51.87.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15602167661349114412
11504 Основные средства на конец предыдущего года16766134911512216930
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года103251710
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года25171930
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года16900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1572116800136620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1680013662152150
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года139836700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года367000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71120690673586819079
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69067358681889234211
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44709469086549291983
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года469086549291983102991
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1172271163421013610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1163421013611110620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132948133142115023126277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133142115023126277155052
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3609360936090
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3609360936090
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7970071771649510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7177164951515720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83309753806856055181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75380685605518143566
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7501490
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7501490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49093569094507869403
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года569094507869404109486
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года47185312360
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года853123616170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4956457762463140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5776246314710210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132948133142115023126277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133142115023126277155052
21103 Выручка за отчетный год131042149732164011209905
21104 Выручка за предыдущий год149732164011209905296253
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112736130640146752187273
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130640146752184069259474
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1830619092172590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1909217259258360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3212397332850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3973328532040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1509415119139740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1511913974226320
23403 Прочие доходы за отчетный год6975463229674123
23404 Прочие доходы за предыдущий год4632296741233307
23503 Прочие расходы за отчетный год5872312151130
23504 Прочие расходы за предыдущий год23121511307924
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2148219520167260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1952016726256250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4361391233515187
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3912335151956312
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-61-1010
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-101630
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год75-149750
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год7575750
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год78-146780
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год7878830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17124156111337820438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15611133782043825850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1712415611133780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1561113378204380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностьюМайкопский завод кранов и манипуляторов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностьюМайкопский завод кранов и манипуляторов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностьюМайкопский завод кранов и манипуляторов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17124)/Стоимость активов (132948) = 12.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностьюМайкопский завод кранов и манипуляторов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15094)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (112736+3212+0) = 13.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностьюМайкопский завод кранов и манипуляторов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15094)/Выручка (131042) = 11.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностьюМайкопский завод кранов и манипуляторов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17124)/Выручка (131042) = 13.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностьюМайкопский завод кранов и манипуляторов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюМайкопский завод кранов и манипуляторов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюМайкопский завод кранов и манипуляторов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюМайкопский завод кранов и манипуляторов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностьюМайкопский завод кранов и манипуляторов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.512

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.678

Индекс Альтмана Z = 6.63

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностьюМайкопский завод кранов и манипуляторов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (2.37), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (11.52%), рентабельность компании (13.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностьюМайкопский завод кранов и манипуляторов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить