Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС" ИНН:0105045792 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72621481 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года462542632497
11504 Основные средства на конец предыдущего года5426324972175
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4625426320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5426324970
12103 Запасы на конец отчетного года17091789113859582
12104 Запасы на конец предыдущего года17891138595823728
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года963099201392
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30992013924942
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2605
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60557
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18072104123050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210412305109790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года226926461293711476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2646129371147610902
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20382451127540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года245112754113110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204824611276411321
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2461127641132110653
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221185173155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года185173155249
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2211851730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1851731550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года226926461293711476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2646129371147610902
21103 Выручка за отчетный год1285276335164187
21104 Выручка за предыдущий год2763351641874932
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13423718214924
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год237182149245161
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1151252616950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25261695-7370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1214201800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2018000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6350816950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5081695-7370
23403 Прочие доходы за отчетный год10400
23404 Прочие доходы за предыдущий год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год300000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-35351216950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5121695-7370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год607811788
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7811788100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4134341578-825
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4341578-825-329
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-41343415780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4341578-8250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-413)/Стоимость активов (2269) = -18.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134+1214+0) = -4.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-63)/Выручка (1285) = -4.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-413)/Выручка (1285) = -32.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.267

Индекс Альтмана Z = 12.674

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (8.18), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-4.9%), рентабельность компании (-32.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить