Общество с ограниченной ответственностью "Беркут" ИНН:0105045802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72621446 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73018931058
11504 Основные средства на конец предыдущего года189310581529
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года73018931058
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года189310581529
12104 Запасы на конец предыдущего года253535
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1751247645
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2001282680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73020932340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года209323402209
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2615781404
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года157814041936
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3615881414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года158814141946
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года694505278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года505278263
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года694505926
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года505926263
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73020932340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года209323402209
21103 Выручка за отчетный год1710466819172
21104 Выручка за предыдущий год4668191720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1565138716118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1387161180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14532813054
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год328130540
22203 Управленческие расходы за отчетный год9812181650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год121816500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4720631404
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год206314040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4720631404
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год206314040
24603 Прочее за отчетный год214850
24604 Прочее за предыдущий год4852110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2615781193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год157811930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2615781193
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год157811930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Беркут

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Беркут

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Беркут

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (730) = 3.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Беркут

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1565+0+98) = 2.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Беркут

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (1710) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Беркут

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (1710) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Беркут

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Беркут

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Беркут

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Беркут

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Беркут

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = -5.637

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Беркут

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.75%), рентабельность компании (1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Беркут

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить