Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард "Сноб" ИНН:0105046362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72622411 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года9131721
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года913170
12103 Запасы на конец отчетного года1332280928022806
12104 Запасы на конец предыдущего года2809280228062852
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3166970132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6970132249
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1648287828720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2878287229520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1648288728852969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2887288529693125
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2424240
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2424240
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-374-308-1610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-308-161-410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-350-284-137-17
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-284-137-17134
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1975309728672899
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3097286728992955
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года237415587
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года741558736
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1998317130220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3171302229860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1648288728852969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2887288529693125
21103 Выручка за отчетный год152818110174
21104 Выручка за предыдущий год18110174304
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1488467260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46776279
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4014430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1443980
22203 Управленческие расходы за отчетный год1111031760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1031761840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-71-89-1330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-89-133-860
23403 Прочие доходы за отчетный год522210
23404 Прочие доходы за предыдущий год2221060
23504 Прочие расходы за предыдущий год60133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-66-147-1200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-147-120-1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-66-147-120-110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-147-120-11048
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-66-147-1200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-147-120-1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Сноб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Сноб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Сноб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-66)/Стоимость активов (1648) = -4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Сноб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1488+0+111) = -4.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Сноб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-71)/Выручка (1528) = -4.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Сноб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-66)/Выручка (1528) = -4.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Сноб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Сноб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Сноб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Сноб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Сноб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.175

Индекс Альтмана Z = 5.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Сноб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (-4.65%), рентабельность компании (-4.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Сноб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить