Общество с ограниченной ответственностью "Веста" ИНН:0105046468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72622486 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1311596587736
12104 Запасы на конец предыдущего года596587736571
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9472532331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года472532331310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38232017
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2320178
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1358109111650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1091116510840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1358109111651084
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109111651084889
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7569039050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9039058480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года766913915858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года913915858733
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года375000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217178250226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178250226156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5921782500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1782502260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1358109111651084
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109111651084889
21103 Выручка за отчетный год1005240027651816
21104 Выручка за предыдущий год2400276518161732
21203 Себестоимость продаж за отчетный год800190121981688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1901219814421535
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2054995670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4995673740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3954994740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4994742460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1900930
23403 Прочие доходы за отчетный год91777064
23404 Прочие доходы за предыдущий год77706431
23503 Прочие расходы за отчетный год10508349
23504 Прочие расходы за предыдущий год5083496
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10927800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27801430
24603 Прочее за отчетный год3829230
24604 Прочее за предыдущий год2923180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-147-257125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-257125200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-147-2570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2571250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Веста

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Веста

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-147)/Стоимость активов (1358) = -10.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (800+395+0) = -15.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-190)/Выручка (1005) = -18.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-147)/Выручка (1005) = -14.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Веста

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.294

Индекс Альтмана Z = 5.979

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Веста

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (-18.91%), рентабельность компании (-14.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Веста

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить