Общество с ограниченной ответственностью "Огонек" ИНН:0105046475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72622492 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года208022123711948
12104 Запасы на конец предыдущего года221237119485087
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года276157231182308
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1572311823083
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1063
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2358378534890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3785348942620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2358378534894262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3785348942625093
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2138291031200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2910312032600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2148292031303270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2920313032703396
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года210865359614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года865359614822
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2108653590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8653596140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2358378534894262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3785348942625093
21103 Выручка за отчетный год5857741880678334
21104 Выручка за предыдущий год74188067833411370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4979543464638283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54346463686210266
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год878198416040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1984160414720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7895734470
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5734476810
22203 Управленческие расходы за отчетный год738154310060
22204 Управленческие расходы за предыдущий год154310067400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-649-1321510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-132151510
23404 Прочие доходы за предыдущий год66496616
23503 Прочие расходы за отчетный год1517238120
23504 Прочие расходы за предыдущий год17238120101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-664-83-380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-83-38-30
24603 Прочее за отчетный год1091261020
24604 Прочее за предыдущий год1261021230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-773-209-140-126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-209-140-126903
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-773-209-1400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-209-140-1260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Огонек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Огонек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Огонек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-773)/Стоимость активов (2358) = -32.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Огонек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-649)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4979+789+738) = -9.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Огонек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-649)/Выручка (5857) = -11.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Огонек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-773)/Выручка (5857) = -13.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Огонек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Огонек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Огонек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Огонек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Огонек

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.911

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.328

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.282

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.229

Индекс Альтмана Z = 13.752

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Огонек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (11.23), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-11.08%), рентабельность компании (-13.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Огонек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить