Ощество с ограниченной ответственностью "ДИАМАНТ" ИНН:0105046718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72622859 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3043040
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3042400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года304304240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года304240281
12103 Запасы на конец отчетного года9091155
12104 Запасы на конец предыдущего года91155113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342734274704
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34274642545
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140140385
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1403851
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года365736705244
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36705244659
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года396139745484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39745484940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7407-73940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7394-73340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7387-7374-7314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7374-7314-8661
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года819781979347
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года819793479601
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года315131513451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года315134510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года113481134812798
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11348127989601
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года396139745484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39745484940
22203 Управленческие расходы за отчетный год13530
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5334700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13-532295
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5322950
23504 Прочие расходы за предыдущий год739235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13-601684
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-601684-426
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13-601347
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-601347-440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13-600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6013470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ощество с ограниченной ответственностью ДИАМАНТ

Прибыль

Прибыль Ощество с ограниченной ответственностью ДИАМАНТ

Чистые активы

Чистые активы Ощество с ограниченной ответственностью ДИАМАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13)/Стоимость активов (3961) = -0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ощество с ограниченной ответственностью ДИАМАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+13) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ощество с ограниченной ответственностью ДИАМАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ощество с ограниченной ответственностью ДИАМАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ощество с ограниченной ответственностью ДИАМАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ощество с ограниченной ответственностью ДИАМАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ощество с ограниченной ответственностью ДИАМАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ощество с ограниченной ответственностью ДИАМАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ощество с ограниченной ответственностью ДИАМАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.651

Индекс Альтмана Z = 0.126

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ощество с ограниченной ответственностью ДИАМАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-1.86), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (7.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ощество с ограниченной ответственностью ДИАМАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить