Общество с ограниченной ответственностью "Вектор" ИНН:0105046838 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72623190 ОКВЭД:28.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40251389
11504 Основные средства на конец предыдущего года251389615
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40251389
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года251389615
12103 Запасы на конец отчетного года843554541
12104 Запасы на конец предыдущего года554541222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33237107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года237107129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года876795648
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года795648351
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91610461037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10461037966
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года853394389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года394389379
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63395117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года395117587
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2575310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63652648
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года652648587
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91610461037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10461037966
21103 Выручка за отчетный год189018311901
21104 Выручка за предыдущий год1831190112850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год137417711787
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1771178711903
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51660114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60114947
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51660114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60114947
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5166067
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6067947
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год575557
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5557578
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год459510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год510369

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (459)/Стоимость активов (916) = 50.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (516)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1374+0+0) = 37.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (516)/Выручка (1890) = 27.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (459)/Выручка (1890) = 24.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.888

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.501

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.563

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.54

Х5 = Выручка/Активы = 2.063

Индекс Альтмана Z = 10.556

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (13.9), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (27.3%), рентабельность компании (24.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить