Общество с ограниченной ответственностью "Изабелла" ИНН:0105047302 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72624321 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6540400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года404000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6540400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года404000
12103 Запасы на конец отчетного года130512501345989
12104 Запасы на конец предыдущего года125013459891115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1305125013450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125013459990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137012901385999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129013859991140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года728125013340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года125013347800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73812601344790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12601344790160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6323033209
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3033209980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63230410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30412090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137012901385999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129013859991140
21103 Выручка за отчетный год4550630063514516
21104 Выручка за предыдущий год6300635145163614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4208548254423722
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5482544236123450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3428189090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8189099040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год65601500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год601501100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2777587590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7587597940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2777587590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7587597940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год160014
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300014
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год261728727780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год728727780150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2617287270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7287277800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (261)/Стоимость активов (1370) = 19.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4208+65+0) = 6.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (277)/Выручка (4550) = 6.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Рентабельность компании

Чистая прибыль (261)/Выручка (4550) = 5.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.168

Индекс Альтмана Z = 6.427

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (6.09%), рентабельность компании (5.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить