Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство "Шанс" ИНН:0105047310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72624315 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28474275361524411571
11504 Основные средства на конец предыдущего года2753615244115719136
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2847427536152440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2753615244115710
12103 Запасы на конец отчетного года11826760354154293
12104 Запасы на конец предыдущего года7603541542932993
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года260614385516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1438551654
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1471870197172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года870197172262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15903861664670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8616646744810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44377361522171116052
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36152217111605212445
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3766526517190790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2651719079141800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37675265271908914190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2652719089141909568
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6110895825741261
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8958257412611161
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6110895825740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8958257412610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59266748601
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года667486011716
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года592667480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года667486010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44377361522171116052
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36152217111605212445
21103 Выручка за отчетный год27185231511365715677
21104 Выручка за предыдущий год23151136571567710409
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1610015905910410918
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159059104109188716
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11085724645530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7246455347590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11085724645530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7246455347590
23403 Прочие доходы за отчетный год526829401161
23404 Прочие доходы за предыдущий год829401161162
23503 Прочие расходы за отчетный год46363743
23504 Прочие расходы за предыдущий год637433
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11148743849500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7438495049170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11148743848994622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7438489946221747
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11148743848990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7438489946220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Шанс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Шанс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Шанс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11148)/Стоимость активов (44377) = 25.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Шанс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11085)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16100+0+0) = 68.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Шанс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11085)/Выручка (27185) = 40.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Шанс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11148)/Выручка (27185) = 41.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Шанс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Шанс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Шанс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Шанс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Шанс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.621

Индекс Альтмана Z = 10.67

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Шанс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.48), коэффициент быстрой ликвидности (6.89), коэффициент текущей ликвидности (26.86), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (40.78%), рентабельность компании (41.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Шанс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить