Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Вино" ИНН:0105047528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72624798 ОКВЭД:15.93

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66306186799810053
11504 Основные средства на конец предыдущего года618679981005311431
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года50481021000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1021003520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11678628880980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62888098104050
12103 Запасы на конец отчетного года27969275452548818149
12104 Запасы на конец предыдущего года27545254881814933110
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года129058560
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года585600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27781286102119817602
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28610211981760220342
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2281299127392928
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2991273929283534
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5932159204494810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5920449481386790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70999654925757949084
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65492575794908468927
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1020110201102010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1020110201102010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4432679-11530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года679-11533020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1463310880904810503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1088090481050312465
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11850141141252418265
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14114125241826521596
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1185014114125240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1411412524182650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13364151001440010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1510014400100004000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31152253982160710316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25398216071031630866
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4451640498360070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4049836007203160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70999654925757949084
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65492575794908468927
21103 Выручка за отчетный год1709071023868089566663
21104 Выручка за предыдущий год1023868089566663110271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155362961707539470052
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год961707539464805109432
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15545621655010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6216550118580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5977391956870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3919568752470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95682297-1860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2297-186-33890
23303 Проценты к уплате за отчетный год2847186514251096
23304 Проценты к уплате за предыдущий год186514251096736
23403 Прочие доходы за отчетный год24566699967859930
23404 Прочие доходы за предыдущий год6999678599307007
23503 Прочие расходы за отчетный год26384498165147401
23504 Прочие расходы за предыдущий год4981651474016297
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49032450-13400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2450-1340-19560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11506181156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6181156340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37531832-1455-1962
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1832-1455-1962473
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37531832-14550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1832-1455-19620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юг-Вино

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юг-Вино

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юг-Вино

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3753)/Стоимость активов (70999) = 5.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юг-Вино

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9568)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (155362+5977+0) = 5.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юг-Вино

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9568)/Выручка (170907) = 5.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юг-Вино

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3753)/Выручка (170907) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юг-Вино

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Вино

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Вино

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Вино

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юг-Вино

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.26

Х5 = Выручка/Активы = 2.407

Индекс Альтмана Z = 3.055

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юг-Вино

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (5.6%), рентабельность компании (2.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юг-Вино

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить