Общество с ограниченной ответственностью "Ретифа" ИНН:0105047567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72624611 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14314515224
12104 Запасы на конец предыдущего года1451522431
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15838
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83815
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1591581840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года158185330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15915818433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1581853346
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1441-1199-486-345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1199-485-345-554
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4682956868
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года29568680
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года468295680
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года29568680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года547475475144
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года475475144221
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года585587127166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года587127166379
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года113210626020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10626023100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15915818433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1581853346
21104 Выручка за предыдущий год11425871852938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111070117261168
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32-1141260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32-1141260
23403 Прочие доходы за отчетный год1110096
23503 Прочие расходы за отчетный год35369200
23504 Прочие расходы за предыдущий год6920087
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-242-660-1140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-660-1142220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54261328
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-242-714-140209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-714-140209-345

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ретифа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ретифа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ретифа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-242)/Стоимость активов (159) = -152.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ретифа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ретифа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ретифа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-242)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ретифа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ретифа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ретифа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ретифа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ретифа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.679

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.522

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.522

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.901

Индекс Альтмана Z = -33.71

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ретифа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-9.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-62.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ретифа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить