Общество с ограниченной ответственностью "Хакунов" ИНН:0105047768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95810210 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года204204204204
11504 Основные средства на конец предыдущего года204204204204
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2042042040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2042042040
12103 Запасы на конец отчетного года262191281515
12104 Запасы на конец предыдущего года191281515515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2621912810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1912815150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466395485719
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года395485719719
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2042042040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2042042040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1061161830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1161834840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года310320387688
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года320387688688
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156759831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75983131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15675980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7598310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466395485719
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года395485719719
21103 Выручка за отчетный год1710180014400
21104 Выручка за предыдущий год1800144000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127913599070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133490700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4314415330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46653300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2804663050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30830500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151-252280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15822800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151-252280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15822800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4542450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год424500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106-671830
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11618300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год106-671830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11618300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хакунов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хакунов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хакунов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (466) = 22.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хакунов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1279+280+0) = 9.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хакунов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (151)/Выручка (1710) = 8.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хакунов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (1710) = 6.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хакунов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хакунов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хакунов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хакунов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хакунов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.324

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.987

Индекс Альтмана Z = 6.493

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хакунов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (8.83%), рентабельность компании (6.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хакунов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить