Общество с ограниченной ответственностью туристическая фирма "Зурада" ИНН:0105047969 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95810888 ОКВЭД:55.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53149170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14917023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53150170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15017023
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53150213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150213160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года52200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года52200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-82500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-80200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-303-280-151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-280-151-20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года356430364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года430364180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года356430364
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года430364180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53150213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150213160
21103 Выручка за отчетный год586667714
21104 Выручка за предыдущий год667714382
21203 Себестоимость продаж за отчетный год605795802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год795802486
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19-128-88
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-128-88-104
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19-128-88
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-128-88-104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19-128-133
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-128-133-104
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23-128-133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-128-133-104
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью туристическая фирма Зурада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью туристическая фирма Зурада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью туристическая фирма Зурада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23)/Стоимость активов (53) = -43.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью туристическая фирма Зурада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (605+0+0) = -3.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью туристическая фирма Зурада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (586) = -3.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью туристическая фирма Зурада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23)/Выручка (586) = -3.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью туристическая фирма Зурада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью туристическая фирма Зурада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью туристическая фирма Зурада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью туристическая фирма Зурада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.72

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью туристическая фирма Зурада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.717

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.434

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.851

Индекс Альтмана Z = -42.218

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью туристическая фирма Зурада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-5.72), рентабельность продукции (-3.24%), рентабельность компании (-3.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью туристическая фирма Зурада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить