Общество с ограниченной ответственностью "Зенит" ИНН:0105048120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95810635 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года222821171330355
12104 Запасы на конец предыдущего года2117133035550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2513191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1319164
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2253213013550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года213013553640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года225321301355364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21301355364123
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12077844580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7844582560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1217794468266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79446826667
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1036133688798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13368879856
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103613368870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1336887980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года225321301355364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21301355364123
21103 Выручка за отчетный год867612656104666927
21104 Выручка за предыдущий год126561046669273859
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61271003682406642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10036824054723776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2549262022260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2620222614550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1999215119260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2151192611700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5504693000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4693002850
23403 Прочие доходы за отчетный год18600
23404 Прочие доходы за предыдущий год6000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5684753000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4753002850
24603 Прочее за отчетный год14514900
24604 Прочее за предыдущий год149000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год423326202199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32620219931
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4233262020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3262021990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (423)/Стоимость активов (2253) = 18.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (550)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6127+1999+0) = 6.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (550)/Выручка (8676) = 6.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (423)/Выручка (8676) = 4.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.54

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.252

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.175

Индекс Альтмана Z = 7.082

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (2.17), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (6.34%), рентабельность компании (4.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить