Общество с ограниченной ответственностью "Светлана" ИНН:0105048225 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95810807 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3582309421832213
12104 Запасы на конец предыдущего года3094218322132075
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3583309621830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3096218322130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3583309621832215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3096218322152081
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2219194216950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1942169512880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2239196217151308
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1962171513081014
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13441134468907
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11344689071067
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134411344680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11344689070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3583309621832215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3096218322152081
21103 Выручка за отчетный год7535625164345510
21104 Выручка за предыдущий год6251643455104970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6449527153785149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5271537845964757
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108698010560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98010569140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6916235790
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6235795530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3953574770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3574773610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3953574770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3574773610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1180067
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100061
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год277247407294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год247407294152
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2772474070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2474072940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (277)/Стоимость активов (3583) = 7.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6449+691+0) = 5.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (395)/Выручка (7535) = 5.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (277)/Выручка (7535) = 3.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.666

Индекс Альтмана Z = 6.84

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.67), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (5.24%), рентабельность компании (3.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить