Общество с ограниченной ответственностью "Тасис" ИНН:0105048377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811155 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года72343737518
12104 Запасы на конец предыдущего года343737518884
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3004162
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4161193
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15001
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года217120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года171210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3754167550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4167555200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года375416755520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4167555201078
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6369110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69111330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года838931153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8931153128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года292327724367
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года327724367950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2923277240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3277243670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года375416755520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4167555201078
21103 Выручка за отчетный год2572243524882572
21104 Выручка за предыдущий год2435248825721685
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2070190318662354
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1903186621871505
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5025326220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5326223850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год245108950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10895890
22203 Управленческие расходы за отчетный год12593780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9378780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1323314490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3314492180
23504 Прочие расходы за предыдущий год1773732418
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год132154760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год154761940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6906561
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8506154
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год636911133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6911133108
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6369110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69111330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тасис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тасис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тасис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (375) = 16.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тасис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2070+245+125) = 5.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тасис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (132)/Выручка (2572) = 5.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тасис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (2572) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тасис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тасис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тасис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тасис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тасис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.221

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.352

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.284

Индекс Альтмана Z = 4.661

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тасис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (5.13%), рентабельность компании (2.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тасис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить