Общество с ограниченной ответственностью "Эдем" ИНН:0105048384 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95811089 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года169420282410
11504 Основные средства на конец предыдущего года202824100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года169420282410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года202824100
12103 Запасы на конец отчетного года294356581
12104 Запасы на конец предыдущего года3565810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1902
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года295446583
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4465830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198924742993
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года247429930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94316902182
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года169021820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1046784811
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7848110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1046784811
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7848110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198924742993
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года247429930
21103 Выручка за отчетный год458461766159
21104 Выручка за предыдущий год617661590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год385351364661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год513646610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73110401498
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104014980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73110401498
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104014980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73110401498
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104014980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год275371370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3713700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4566691128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66911280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (456)/Стоимость активов (1989) = 22.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (731)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3853+0+0) = 18.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (731)/Выручка (4584) = 15.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (456)/Выручка (4584) = 9.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.378

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.368

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.902

Индекс Альтмана Z = 1.687

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.687<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (15.95%), рентабельность компании (9.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить