Общество с ограниченной ответственностью "Вкус" ИНН:0105048553 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811385 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года464498104115
12104 Запасы на конец предыдущего года498104115555
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2350503625
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7015016090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5016097420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года711511619752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года511619752567
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6494485890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4485897170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года659458599727
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года458599727546
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52532025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53202521
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5253200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5320250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года711511619752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года511619752567
21103 Выручка за отчетный год14665123431278015569
21104 Выручка за предыдущий год12343127801556913864
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13432113851176414816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11385117641443313296
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123395810160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год958101611360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5184543910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4543913830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7155046250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5046257530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7155046250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5046257530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год660036
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год560032
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год649448589717
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год448589717536
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6494485890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4485897170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вкус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вкус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вкус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (649)/Стоимость активов (711) = 91.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вкус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (715)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13432+518+0) = 5.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вкус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (715)/Выручка (14665) = 4.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вкус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (649)/Выручка (14665) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вкус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вкус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вкус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вкус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вкус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.913

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.673

Индекс Альтмана Z = 29.033

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вкус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (4.56), коэффициент текущей ликвидности (13.48), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (4.88%), рентабельность компании (4.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вкус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить