Общество с ограниченной ответственностью "Волна" ИНН:0105048610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811445 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170190231308
11504 Основные средства на конец предыдущего года190231308208
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1701902310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1902313080
12103 Запасы на конец отчетного года300330350106
12104 Запасы на конец предыдущего года330350106320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40305050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3003703800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3703801560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года470560611464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года560611464578
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2502302240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2302243140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года260240234324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240234324458
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года210320377140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года320377140120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2103203770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3203771400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года470560611464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года560611464578
21103 Выручка за отчетный год7292751971405300
21104 Выручка за предыдущий год7519714053006000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5977616358504831
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6163585043095548
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1315135612900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135612909910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1020102313200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год102313205220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год295333-300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год333-304690
23503 Прочие расходы за отчетный год1201200129
23504 Прочие расходы за предыдущий год120012954
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год175213-300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год213-303400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год175213-90280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год213-90280308
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год175213-900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год213-902800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (175)/Стоимость активов (470) = 37.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5977+1020+0) = 4.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (295)/Выручка (7292) = 4.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (175)/Выручка (7292) = 2.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.191

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.372

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.372

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.238

Индекс Альтмана Z = 6.265

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (4.05%), рентабельность компании (2.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить