Общество с ограниченной ответственностью "Круиз" ИНН:0105048916 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95812456 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года775025550958719
11504 Основные средства на конец предыдущего года555095871943096
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года121700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года775025672658719
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года567265871943096
12103 Запасы на конец отчетного года1276952940
12104 Запасы на конец предыдущего года952940776
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года391410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5242953940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года953940786
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года827445767959659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года576795965943882
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года367242317722240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года231772223914216
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года367342318722250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года231872224914226
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года379323214435637
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года321443563728998
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года379323214435637
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года321443563728998
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года807823481772
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23481773658
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года807823481772
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23481773658
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года827445767959659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года576795965943882
21103 Выручка за отчетный год517002131028539
21104 Выручка за предыдущий год21310285390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2330793519067
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год935190670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год283931195919472
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11959194720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год699275225626
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год752256260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21401443713846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4437138460
23303 Проценты к уплате за отчетный год680732105353
23304 Проценты к уплате за предыдущий год321053530
23503 Прочие расходы за отчетный год47765183
23504 Прочие расходы за предыдущий год651830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1411711628310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116283100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год570224286
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2242870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135479388024
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93880230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год135479388024
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год93880230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Круиз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Круиз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Круиз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13547)/Стоимость активов (82744) = 16.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Круиз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21401)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23307+6992+0) = 70.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Круиз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21401)/Выручка (51700) = 41.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Круиз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13547)/Выручка (51700) = 26.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Круиз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Круиз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Круиз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Круиз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Круиз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.798

Индекс Альтмана Z = 2.299

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.299<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Круиз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (41.39%), рентабельность компании (26.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Круиз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить