Общество с ограниченной ответственностью "Мегаполис" ИНН:0105049116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95812953 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года413940
12104 Запасы на конец предыдущего года394042
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года423942
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года394242
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года423942
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года394242
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года272629
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года262932
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года272629
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года262932
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года423942
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года394242
21103 Выручка за отчетный год13611297
21104 Выручка за предыдущий год112960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1309583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61714
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61714
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17140
23504 Прочие расходы за предыдущий год1490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год635
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год432
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (42) = 4.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130+0+0) = 4.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (136) = 4.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (136) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.556

Индекс Альтмана Z = 4.043

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (4.41%), рентабельность компании (1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить