Общество с ограниченной ответственностью "Кабехов" ИНН:0105049194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95813390 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1234
11504 Основные средства на конец предыдущего года2345
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2340
12103 Запасы на конец отчетного года2010185317421491
12104 Запасы на конец предыдущего года1853174214911306
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11160139
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3235491
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3549136
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2042188917920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1889179216520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2043189117951656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1891179516561486
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2024187217770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1872177716390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2034188217871649
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1882178716491478
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9987
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9878
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2043189117951656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1891179516561486
21103 Выручка за отчетный год1155100414051396
21104 Выручка за предыдущий год1004140513961100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84575910701211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75910701101986
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3102453350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2453352950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1391321800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1321801100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1711131550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1131551850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1711131550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1131551850
24603 Прочее за отчетный год1918170
24604 Прочее за предыдущий год1817140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15295138171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95138171101
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год152951380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год951381710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кабехов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кабехов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кабехов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (2043) = 7.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кабехов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (845+139+0) = 17.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кабехов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (171)/Выручка (1155) = 14.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кабехов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (1155) = 13.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кабехов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 226.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабехов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабехов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабехов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кабехов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 226

Индекс Альтмана Z = 244.633

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кабехов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.56), коэффициент быстрой ликвидности (3.56), коэффициент текущей ликвидности (226.89), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.81%), рентабельность компании (13.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кабехов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить