Общество с ограниченной ответственностью "Ласточка" ИНН:0105049275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95813763 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года381432921585989
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37413391173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4133911732
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15101312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10131210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52423733440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4237334427700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52423733442770
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4237334427701001
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20310524660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3105246619560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30311524761966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года311524761966665
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221122868804
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1122868804336
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2211228680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11228688040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52423733442770
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4237334427701001
21103 Выручка за отчетный год5686843163828804
21104 Выручка за предыдущий год8431638288043487
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8115700053187455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7000531870463079
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2429143110640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1431106417580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5506164600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6164604090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29798156040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81560413490
23503 Прочие расходы за отчетный год1531427
23504 Прочие расходы за предыдущий год31427255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29947845620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78456213420
24603 Прочее за отчетный год91145520
24604 Прочее за предыдущий год14552410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30856395101301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6395101301126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30856395100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63951013010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3085)/Стоимость активов (52) = -5932.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2979)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8115+550+0) = -34.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2979)/Выручка (5686) = -52.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3085)/Выручка (5686) = -54.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -59.327

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -57.577

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.364

Индекс Альтмана Z = -575.106

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (2.36), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-52.39%), рентабельность компании (-54.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить