Общество с ограниченной ответственностью "Диалог-Плюс" ИНН:0105049405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97525100 ОКВЭД:21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года491654622885
11504 Основные средства на конец предыдущего года546228851747
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года491654622885
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года546228851747
12103 Запасы на конец отчетного года18372148408
12104 Запасы на конец предыдущего года21484080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22402149409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21494099
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года715676113294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года761132941756
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20281508985
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1508985698
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года205815381015
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15381015728
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года509860732228
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60732228571
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года509860732279
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года607322791028
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года715676113294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года761132941756
21103 Выручка за отчетный год638066083663
21104 Выручка за предыдущий год660836633453
21203 Себестоимость продаж за отчетный год576860143325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год601433253072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год612594338
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год594338381
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год612594338
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год594338381
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год612594338
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год594338381
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год927151
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год715157
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год520523287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год523287324
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год520523287
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год523287324

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диалог-Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диалог-Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диалог-Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (520)/Стоимость активов (7156) = 7.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диалог-Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5768+0+0) = 10.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диалог-Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (612)/Выручка (6380) = 9.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диалог-Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (520)/Выручка (6380) = 8.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диалог-Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог-Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог-Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог-Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диалог-Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.313

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.404

Х5 = Выручка/Активы = 0.892

Индекс Альтмана Z = 1.613

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.613<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диалог-Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (9.59%), рентабельность компании (8.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диалог-Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить