Общество с ограниченной ответственностью "Сфера" ИНН:0105049571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97525413 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40751800
11504 Основные средства на конец предыдущего года518000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40751800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года518000
12103 Запасы на конец отчетного года382642607607
12104 Запасы на конец предыдущего года642607607785
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года829335125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93351251
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4520500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4667808510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7808518640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года873831931864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года831931864806
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8327316670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7316677280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года852751687748
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года751687748641
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2180244116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80244116165
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21802440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года802441160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года873831931864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года831931864806
21103 Выручка за отчетный год2249132316921073
21104 Выручка за предыдущий год1323169210736027
21203 Себестоимость продаж за отчетный год712650979901
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6509793906196
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15376737130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6737136830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7315116370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5116375110
22203 Управленческие расходы за отчетный год6710990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год135162-230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год162-231720
23503 Прочие расходы за отчетный год1582017
23504 Прочие расходы за предыдущий год820170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120154-430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год154-431550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19901528
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9015031
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10164-61127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64-61127-200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10164-610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64-611270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (873) = 11.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (712+731+671) = 6.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (135)/Выручка (2249) = 6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (2249) = 4.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.51

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.571

Индекс Альтмана Z = 47.244

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.9), коэффициент быстрой ликвидности (4), коэффициент текущей ликвидности (22.19), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (6%), рентабельность компании (4.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить