Общество с ограниченной ответственностью "Метелица" ИНН:0105049719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97529730 ОКВЭД:19.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года582112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года821120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года582119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8211913
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года582119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8211913
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-121-11166
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11166-1
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-111-10176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-101769
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года891510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года273243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32434
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11618343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183434
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года582119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8211913
21103 Выручка за отчетный год199929471304
21104 Выручка за предыдущий год29471304398
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198930391225
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30391225395
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10-9279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-92793
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10-9279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-92793
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10-9279
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-92793
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год201912
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10-11167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11167-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10-11167
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11167-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (5) = -200 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1989+0+0) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (1999) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (1999) = -0.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -22.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.957

Х5 = Выручка/Активы = 399.8

Индекс Альтмана Z = 399.964

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-22.2), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (-0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить