Общество с ограниченной ответственностью "Запад" ИНН:0105049959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97525927 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-246-160-136
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-160-1360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-236-150-126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-150-1260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года237233158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2331580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года237233158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2331580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83320
21103 Выручка за отчетный год811461315792
21104 Выручка за предыдущий год613157920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год686448984604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год489846040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год125012331188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123311880
22203 Управленческие расходы за отчетный год848962942
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9629420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год402271246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2712460
23503 Прочие расходы за отчетный год245111208
23504 Прочие расходы за предыдущий год1112080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15716038
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160380
24603 Прочее за отчетный год243184174
24604 Прочее за предыдущий год1841740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-86-24-136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24-1360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-86-24-136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24-1360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Запад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Запад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Запад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-86)/Стоимость активов (1) = -8600 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Запад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6864+0+848) = 5.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Запад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (402)/Выручка (8114) = 4.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Запад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-86)/Выручка (8114) = -1.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Запад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Запад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Запад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Запад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -236

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Запад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -236

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -86

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.996

Индекс Альтмана Z = -774.526

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Запад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-236), рентабельность продукции (4.95%), рентабельность компании (-1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Запад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить