Общество с ограниченной ответственностью Магазин №23 "Промтовары" ИНН:0105049966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97525991 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года65119762174
12104 Запасы на конец предыдущего года197621742753
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года811120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4107114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10711419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65820912299
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года209122992892
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65820912299
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года209122992892
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4141-348325
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-348325164
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4131-347335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-347335174
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22252000171
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20001710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256435642093
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года356420932718
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года478955642264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года556422642718
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65820912299
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года209122992892
21103 Выручка за отчетный год404438339195
21104 Выручка за предыдущий год3833919511130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год280825965686
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259656868767
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123612373509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123735092363
22103 Коммерческие расходы за отчетный год185331393391
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год313933912090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-617-1902118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1902118273
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-617-1902118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1902118273
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год414493
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4493109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-658-194625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-194625164
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-658-194625
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-194625164

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магазин 23 Промтовары

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магазин 23 Промтовары

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магазин 23 Промтовары

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-658)/Стоимость активов (658) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магазин 23 Промтовары

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2808+1853+0) = -13.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магазин 23 Промтовары

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-617)/Выручка (4044) = -15.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магазин 23 Промтовары

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-658)/Выручка (4044) = -16.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магазин 23 Промтовары

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин 23 Промтовары

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин 23 Промтовары

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин 23 Промтовары

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магазин 23 Промтовары

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.938

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.863

Индекс Альтмана Z = -29.474

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магазин 23 Промтовары

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-6.28), рентабельность продукции (-15.26%), рентабельность компании (-16.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магазин 23 Промтовары

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить