Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Вибротрон" ИНН:0105050016 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97528593 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12723107232287
11504 Основные средства на конец предыдущего года1072322872221
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12723107232287
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1072322872221
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года368978293119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года782931191142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года368978293119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года782931191142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16412185525406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1855254063363
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года658137182008
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года137182008101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года668137282018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137282018111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1574448243388
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года482433883252
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1574448243388
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года482433883252
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16412185525406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1855254063363
21103 Выручка за отчетный год30612360088865
21104 Выручка за предыдущий год3600888656088
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20463103971487
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1039714871732
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10149256117378
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2561173784356
22103 Коммерческие расходы за отчетный год599689104199
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год891041993067
22203 Управленческие расходы за отчетный год264920741070
22204 Управленческие расходы за предыдущий год207410701069
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1504146272109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год146272109220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1504146272109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год146272109220
24603 Прочее за отчетный год846909101
24604 Прочее за предыдущий год909101119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год658137182008
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137182008101
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год658137182008
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год137182008101

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Вибротрон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Вибротрон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Вибротрон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (658)/Стоимость активов (16412) = 4.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Вибротрон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1504)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20463+5996+2649) = 5.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Вибротрон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1504)/Выручка (30612) = 4.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Вибротрон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (658)/Выручка (30612) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Вибротрон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Вибротрон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Вибротрон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Вибротрон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Вибротрон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.735

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Индекс Альтмана Z = -4.029

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Вибротрон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (4.91%), рентабельность компании (2.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Вибротрон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить