Общество с ограниченной ответственностью "Югстрой" ИНН:0105050672 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97527180 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15751750040
11504 Основные средства на конец предыдущего года17500060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1575175000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1750000
12103 Запасы на конец отчетного года2766306050273130
12104 Запасы на конец предыдущего года3060502731304240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года311504145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15041455
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2797321050680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3210506832150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4372496050683215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4960506832154305
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2623507580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3507583800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года272360768390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года360768390350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4100460043000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4600430000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4100460043000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года460043003250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4372496050683215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4960506832154305
21103 Выручка за отчетный год851523784191938400
21104 Выручка за предыдущий год237841919384009500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год503618325153155770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год183251531557706785
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3479545938780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5459387826300
22203 Управленческие расходы за отчетный год1143000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2336545938780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5459387826300
23303 Проценты к уплате за отчетный год1103000
23503 Прочие расходы за отчетный год357268025902165
23504 Прочие расходы за предыдущий год2680259021652285
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год876277912880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год277912884650
24603 Прочее за отчетный год61424295300
24604 Прочее за предыдущий год2429530850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год262350758380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год350758380340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2623507580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3507583800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Югстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Югстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Югстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (262)/Стоимость активов (4372) = 5.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Югстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2336)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5036+0+1143) = 37.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Югстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2336)/Выручка (8515) = 27.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Югстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (262)/Выручка (8515) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Югстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Югстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = 5.807

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Югстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (27.43%), рентабельность компании (3.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Югстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить