Общество с ограниченной ответственностью "АСФАЛЬТ-СЕРВИС" ИНН:0105050785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97527858 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года558507315
11504 Основные средства на конец предыдущего года507315255
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года558507315
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года507315255
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32713689594
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36895943168
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35077426424
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74264244039
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года677844317060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года443170607208
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года733649387375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года493873757463
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195147084817
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года470848177252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53852302558
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2302558211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53852302558
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2302558211
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года733649387375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года493873757463
21103 Выручка за отчетный год325463002838212
21104 Выручка за предыдущий год300283821229328
21203 Себестоимость продаж за отчетный год325312991138032
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год299113803229024
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15117180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117180304
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15117180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117180304
23403 Прочие доходы за отчетный год100030
23503 Прочие расходы за отчетный год326730
23504 Прочие расходы за предыдущий год67300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8350180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50180304
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8350180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50180304

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АСФАЛЬТ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АСФАЛЬТ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АСФАЛЬТ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (7336) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АСФАЛЬТ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32531+0+0) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АСФАЛЬТ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (32546) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АСФАЛЬТ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (32546) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АСФАЛЬТ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСФАЛЬТ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСФАЛЬТ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСФАЛЬТ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АСФАЛЬТ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.362

Индекс Альтмана Z = 1.736

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.736<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АСФАЛЬТ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АСФАЛЬТ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить