Общество с ограниченной ответственностью "Сервисный центр" ИНН:0105050908 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97528630 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года273110
12104 Запасы на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года448164124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1641249
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2703062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года991481126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4811269
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года991481126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4811269
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года933121-20
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года121-20-3
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года945133-8
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года133-89
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46348134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3481340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46348134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3481340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года991481126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4811269
21103 Выручка за отчетный год25549240
21104 Выручка за предыдущий год92400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31465540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год554037
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5923700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3700-37
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5923700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3700-37
23403 Прочие доходы за отчетный год655100
23503 Прочие расходы за отчетный год505318017
23504 Прочие расходы за предыдущий год180180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год906190-17
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190-18-37
24603 Прочее за отчетный год94490
24604 Прочее за предыдущий год4900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год812141-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141-18-37
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год812141-17
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год141-18-37

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (812)/Стоимость активов (991) = 81.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-592)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3146+0+0) = -18.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-592)/Выручка (2554) = -23.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (812)/Выручка (2554) = 31.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.819

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.914

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.543

Индекс Альтмана Z = 36.64

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.87), коэффициент быстрой ликвидности (15.61), коэффициент текущей ликвидности (21.54), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-23.18%), рентабельность компании (31.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервисный центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить