Общество с ограниченной ответственностью медицинский центр "Альфа" ИНН:0105050915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97528015 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11541116360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1116360103
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11561119381
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1119381105
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11561119381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1119381105
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10971048368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104836872
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года597113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года711333
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года597113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года711333
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11561119381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1119381105
21103 Выручка за отчетный год178317761706
21104 Выручка за предыдущий год177617061768
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168110531299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105312991651
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102723407
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год723407117
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год102723407
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год723407117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102723406
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год723406115
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год535351
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год535153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49670355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67035562

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью медицинский центр Альфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью медицинский центр Альфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью медицинский центр Альфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (1156) = 4.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью медицинский центр Альфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1681+0+0) = 6.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью медицинский центр Альфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (1783) = 5.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью медицинский центр Альфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (1783) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью медицинский центр Альфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью медицинский центр Альфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью медицинский центр Альфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью медицинский центр Альфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью медицинский центр Альфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.593

Индекс Альтмана Z = 26.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью медицинский центр Альфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (19.59), коэффициент текущей ликвидности (19.59), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (5.72%), рентабельность компании (2.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью медицинский центр Альфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить