Общество с ограниченной ответственностью " Югстройсервис" ИНН:0105051002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97528222 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7518978412088
11504 Основные средства на конец предыдущего года9784120885086
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7518978412088
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9784120885086
12103 Запасы на конец отчетного года44524630
12104 Запасы на конец предыдущего года24630333
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года182020017150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200131501743
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года187229070
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года290740000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1446029749
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года602974910145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4281797316899
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79731689912221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117991775728987
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177572898717307
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11703176990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17699282080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117131770928218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года177092821814368
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8648769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48769939
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8648769
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года487692939
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117991775728987
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177572898717307
21103 Выручка за отчетный год1054327441825
21104 Выручка за предыдущий год32744182516012
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6781910321735
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91032173513766
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5727-582920090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5829200902246
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5727-582920090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5829200902246
23503 Прочие расходы за отчетный год2433130
23504 Прочие расходы за предыдущий год31300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5970-586020060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5860200602246
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год261151701
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1151701458
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5996-597518359
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5975183591788
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5996-59750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5975183590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Югстройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Югстройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Югстройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5996)/Стоимость активов (11799) = -50.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Югстройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6781+0+0) = -84.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Югстройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5727)/Выручка (1054) = -543.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Югстройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5996)/Выручка (1054) = -568.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Югстройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Югстройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Югстройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Югстройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Югстройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.356

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.508

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.506

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 136.198

Индекс Альтмана Z = 140.287

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Югстройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.67), коэффициент быстрой ликвидности (22.84), коэффициент текущей ликвидности (28.01), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-543.36%), рентабельность компании (-568.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Югстройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить