Общество с ограниченной ответственностью "М-строй" ИНН:0105051066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97528392 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4779282048
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92820480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года281481035
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1481035525
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50510763108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10763108525
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50510763108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10763108525
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года707070
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года707070
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2826392865
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6392865424
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3527092935
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7092935494
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153367173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36717331
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года153367173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36717331
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50510763108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10763108525
21103 Выручка за отчетный год377445008353
21104 Выручка за предыдущий год450083532359
21203 Себестоимость продаж за отчетный год338933523955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год335239551732
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38511484398
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11484398627
22204 Управленческие расходы за предыдущий год23610320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3859123366
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9123366627
23503 Прочие расходы за отчетный год3100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3549123366
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9123366627
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год720501
24604 Прочее за предыдущий год27300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2826392865
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6392865424
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2826392865
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6392865424

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью М-строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью М-строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью М-строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (282)/Стоимость активов (505) = 55.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью М-строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (385)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3389+0+0) = 11.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью М-строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (385)/Выручка (3774) = 10.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью М-строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (282)/Выручка (3774) = 7.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью М-строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью М-строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.558

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.701

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.301

Индекс Альтмана Z = 13.518

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью М-строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (3.3), коэффициент текущей ликвидности (3.3), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (10.2%), рентабельность компании (7.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью М-строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить