Общество с ограниченной ответственностью "Офис-сервис" ИНН:0105051147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97528529 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5081100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110097
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года383112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8912230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2230256
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8912230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2230256
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22-7816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года201618
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года70000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года10500
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года-9800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года80500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-9800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года606060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6420154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20154178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6480214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80214238
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8912230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2230256
21103 Выручка за отчетный год397326122
21104 Выручка за предыдущий год26122272
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3532118119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122119331
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год441-923
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-963-59
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год441-923
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-963-59
23503 Прочие расходы за отчетный год23800
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год203-923
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-983-59
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203-94-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-98-1-64

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (203)/Стоимость активов (891) = 22.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (441)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3532+0+0) = 12.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (441)/Выручка (3973) = 11.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (203)/Выручка (3973) = 5.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.928

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 8.389

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.98), коэффициент быстрой ликвидности (13.92), коэффициент текущей ликвидности (13.92), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (11.1%), рентабельность компании (5.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Офис-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить