Общество с ограниченной ответственностью "Сфинкс" ИНН:0105051316 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97528722 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5700416601
11504 Основные средства на конец предыдущего года416601474
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5700416601
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года416601474
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года443629
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1453
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45313
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года913942
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5721507640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года507640516
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6600143
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67010153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10153187
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года414800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года414800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года818181
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года818181
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года822416406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года416406248
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года903497487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года497487329
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5721507640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года507640516
21103 Выручка за отчетный год401152655013
21104 Выручка за предыдущий год526550130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296629994211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год299942110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10452266802
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22668020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10452266802
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22668020
23303 Проценты к уплате за отчетный год36200
23403 Прочие доходы за отчетный год258500
23503 Прочие расходы за отчетный год24423614
23504 Прочие расходы за предыдущий год36140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8262230788
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22307880
24603 Прочее за отчетный год166175168
24604 Прочее за предыдущий год1751680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6602055620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20556200
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-2198-6540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год660-143-34
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-143-340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (660)/Стоимость активов (5721) = 11.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1045)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2966+0+0) = 35.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1045)/Выручка (4011) = 26.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (660)/Выручка (4011) = 16.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.133

Индекс Альтмана Z = 0.564

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (26.05%), рентабельность компании (16.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить