Общество с ограниченной ответственностью "Альтернатива" ИНН:0105051404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97528819 ОКВЭД:28.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года148224541257
12104 Запасы на конец предыдущего года2454125710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3419372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года193722
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11778110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7811027
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163327251439
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2725143939
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163327251439
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2725143939
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года163327251432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2725143216
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163327251439
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2725143939
21103 Выручка за отчетный год141013941622
21104 Выручка за предыдущий год139416221148
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2421101109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1011091073
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-101112931513
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1293151375
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-101112931513
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1293151375
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-101112931513
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1293151375
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81097
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-109212931416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год129314166

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1092)/Стоимость активов (1633) = -66.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1011)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2421+0+0) = -41.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1011)/Выручка (1410) = -71.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1092)/Выручка (1410) = -77.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.669

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.619

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.863

Индекс Альтмана Z = -0.912

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-71.7%), рентабельность компании (-77.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить