Общество с ограниченной ответственностью "Кредо" ИНН:0105051789 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97529865 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года175113331213897
12104 Запасы на конец предыдущего года13331213897505
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41193
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119386
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11701
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1756135112320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135112329010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175613511232901
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13511232901592
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года912119711250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года119711258390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года92712121140854
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12121140854567
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8291399247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139924725
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года829139920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13992470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175613511232901
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13511232901592
21103 Выручка за отчетный год5254572954875300
21104 Выручка за предыдущий год5729548753004413
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4732500347284948
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5003472844954075
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5227267590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7267598050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5485223970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5223974530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-262043620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2043623520
23503 Прочие расходы за отчетный год103000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1292043620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2043623520
24603 Прочее за отчетный год15613200
24604 Прочее за предыдущий год132000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28572286287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72286287279
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-285722860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год722862870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кредо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кредо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кредо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-285)/Стоимость активов (1756) = -16.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кредо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4732+548+0) = -0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кредо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26)/Выручка (5254) = -0.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кредо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-285)/Выручка (5254) = -5.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кредо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кредо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кредо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кредо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кредо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.528

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.118

Индекс Альтмана Z = 3.619

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кредо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.12), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (-0.49%), рентабельность компании (-5.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кредо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить