Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроСтрой" ИНН:0105051933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97530288 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года547188
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года547188
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25913931
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1393150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3622
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26317533
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1753352
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263229104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года229104140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26317212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1721294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года579246
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года579246
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263229104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года229104140
21103 Выручка за отчетный год69711350
21104 Выручка за предыдущий год113500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58293882
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год938820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115197-82
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год197-820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115197-82
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год197-820
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113197-82
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год197-820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91160-82
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160-820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕвроСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕвроСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕвроСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (263) = 34.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕвроСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (582+0+0) = 19.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕвроСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115)/Выручка (697) = 16.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕвроСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (697) = 13.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕвроСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕвроСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.346

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.43

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.728

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕвроСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.5%), рентабельность компании (13.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕвроСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить